《舟曲县2020年财政决算草案》已经2021年8月27日召开的县十七届人大常委会第三十七次会议审查批准，根据《预算法》规定，现予以公开。

——2021年8月27日在县十七四届人大常委会第三十七次会议上

舟曲县财政局局长 王建俊

尊敬的主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，我向县十七届人大常委会第三十七次会议报告2020年度财政决算情况，请予审议。并请各位列席人员提出意见。

“十三五”期间工作回顾

“十三五”期间，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记对甘肃重要指示精神，牢固树立新发展理念，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，更加注重提质增效，更加注重培植财源，更加注重固强补弱，更加注重系统管理，努力保持财政运行总体平稳、稳中有增。

——财政收入上涨，可用财力大幅增加。针对经济下行压力加大，财政增收困难的严峻形势，县财政顶住压力、积极作为，加强与税务部门、非税执收部门的横向沟通协调，依托财税联席会议机制，定期调度收入，并通过加大税务稽查和非税收入催缴清欠工作力度，大力清查应收未收、应缴未缴、截留坐支、跑冒滴漏等违规行为，努力挖潜堵漏增收，遏制减收颓势取得了很大成效。一般公共预算收入实现逐年增长，从“十二五”末的8937万元增长到2020年的11207万元，年均增长4.62%，财政收入节节攀升，可用财力大幅增加。

——支出规模持续扩大，保障能力大幅提升。围绕经济发展总体要求，较好的完成了“三保”兜底任务，有力支持打赢“三大攻坚战”，高效扶持文化旅游产业和扶贫产业发展，全力保障生态文明小康村建设、“一十百千万”工程、“美丽舟曲”等重点工作，对全县重点项目的投入稳定增长，有力促进了全县经济社会的健康持续发展。一般公共预算支出总规模从“十二五”末的166887万元增长到2020年的335658万元，年均增长15%，财政支出实现翻番，人均财力跻身全省前列，极大地带动了全县经济社会发展，提高了人民群众的幸福感和获得感。

——汇报衔接成效明显，转移支付大幅增长。县财政协同各部门精准对接国家支持藏区经济社会发展优惠政策和“三区三州”扶贫政策，准确把握省上“两州一县”倾斜支持机遇，加大了向上汇报衔接力度，上级转移支付补助稳定增长，从“十二五”末的163995万元增长到2020年的321662万元，年均增长14.42%;一般债券转贷额度从1500万元增长到21300万元；专项债券转贷额度从无到有，2020年争取专项债券4000万元；“十三五”期间争取各类转移支付补助累计超过121.19亿元，债券资金累计超过8.09亿元，上级补助资金集中在脱贫攻坚（累计扶贫支出31.09亿元）、生态环保、民生保障、公共服务、基础设施、重点项目等经济社会发展亟需资金支持的领域落地，有力推动了全县重点工作进展。

——财税改革纵深推进，管理能力大幅增强。围绕上级部署和县委、县政府中心工作，不断深化财税改革，取得了较大的成果。推进预算管理体制改革，将本级收入、上级转移支付、结转上年资金等全部纳入财政预算范围，将政府采购预算、政府购买服务预算等全部纳入部门预算范围，实现了全口径预算管理；严格部门预算管理制度，做到一个部门一本预算，明确财政供给保障范围和支出标准，优先保障县委、县政府确定的重点项目建设需要，夯实了全年预算平稳、高效执行的基础；推进政府综合财务报告改革，全面、准确反映了全县整体财务状况、运行情况、资产负债和财政中长期可持续性，丰富了政府预算、资产、负债和绩效管理等工作接受监督和分析应用的模式；实施支出经济分类科目改革，分设政府预算经济分类和部门预算经济分类两套科目，体现政府职能转变和公共财政的实际状况，提高了人大、审计和社会监督效能；逐步推进机关事业单位养老保险制度改革，完成人员参保信息采集、缴费基数核算、养老保险基金筹集、资金清算等相关工作，实现退休人员待遇发放移转无缝对接；推开财政资金绩效管理，坚持先行先试，选择政策所指、决策关键、群众关注的项目和资金，建立完善绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果应用等管理流程，实现财政资金绩效管理全覆盖。

过去的五年，县财政主动担当、不言困难，倾尽财力服务全县经济社会繁荣稳定大局，人员工资、机构运转、基本民生保障到位，基建项目多点开花，社会事业日益进步，公共服务日趋均衡，人民群众的幸福感和获得感大幅提升，总体完成了“十三五”规划目标任务，为“十三五”发展划上了圆满句号。五年来，财政改革发展工作走过了一段不平凡的奋斗历程，也取得了新的重大成就，财政实力大幅增强，支出保持较快增长，减税降费力度空前，民生投入逐年增加，重点工作支撑有力，财税改革纵深推进，在决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚的伟大实践中，财政工作理念、思路、方法进一步完善，始终坚持把准工作方向，更加注重以“政”领“财”，切实担负起了引领撬动全县经济社会发展和人民生活日益提高的重任。

展望“十四五”，县财政将深入贯彻落实习近平总书记对甘肃重要讲话和指示精神，坚定不移的贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持围绕县委、县政府中心工作，切实增强财政工作的责任感和使命感，积极应对挑战，努力攻坚克难，聚焦短板发力，加力提效实施积极的财政政策，协同推进财税改革，提升财政管理水平，加快建立现代财政制度，努力实现“十四五”期间财政收入增速略高于经济增长速度的奋斗目标，在开启全面建设社会主义现代化国家新征程上，提供更为强大的财力支撑。

2020年财政决算情况

2020年，在县委的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，狠抓收支管理，努力争取上级补助，优化支出结构，保障重点需求，加强财政监管，财政预算执行情况总体良好。较好的完成了县十七届人民代表大会第五次会议批准的预算任务，实现了当年收支平衡，为全县经济社会各项事业发展提供了有力的财政保障。

一、2020年全县财政预算执行情况

（一）公共预算收支完成及平衡情况

2020年我县一般公共预算总收入347448万元，其中：本级收入11207万元；上级补助收入313065万元（其中：返还性收入1822万元、一般性转移支付收入239248万元、专项转移支付收入71995万元）；债务转贷收入21300万元（其中：一般债券20400万元、再融资债券900万元）；动用预算稳定调节基金569万元；上年结转1307万元。

全年一般公共预算总支出337255万元。其中：本级支出335658万元；上解支出556万元；债务还本支出1041万元。

收支相抵，结转下年10193万元。

1、大口径财政收入完成情况。

2020年完成大口径财政收入19132万元，完成预算任务22007万元的86.94%，比预算数短收2875万元；同比少收6148万元，同比增长-24.32%。

上划中央级收入完成5807万元，同比少收1134万元，同比增长-16.34%。

上划省级收入完成2119万元，同比少收458万元，同比增长-17.77%。

一般公共预算收入完成11207万元，完成年初预算任务16200万元的69.18%， 比预算数短收收4993万元；同比少收4555万元，同比增长-28.90%。其中税务部门入库5021万元，占44.80%，占比对比上年同期上升13.42个百分点；财政部门入库6186万元，占55.20%，占比对比上年同期下降13.42个百分点。收入结构明显改善

2、完成一般公共预算支出335658万元，完成变动预算数347448万元的96.61%，同比增长11.00%。增支33256万元。其中：一般公共服务支出35087万元，同比增长23.09%；国防支出227万元，同比增长845.83%；公共安全支出7029万元，同比增长18.02%；教育支出50466万元，同比增长34.33%；科学技术支出184万元，同比增长60%；文化体育与传媒支出8719万元，同比增长21.88%；社会保障和就业支出29658万元，同比下降14.97%；医疗卫生支出18847万元，同比增长18.55%；节能环保支出12182万元，同比下降51.65%；城乡社区事务支出11227万元，同比增长35.35%；农林水支出111001万元，同比增长1.56%（其中：扶贫支出75256万元）；交通运输支出27509万元，同比增长166.72%；资源勘探开发和服务支出283万元，同比增长124.60%；商业服务业等事务支出1042万元，同比增长12.89%；金融支出38万元，同比增长100%；国土资源气象等事务支出856万元，同比下降41.33%；住房保障支出3709万元，同比下降29.86%；粮油物资储备等支出384万元，同比增长140%；灾害防治及应急管理支出13222万元，同比增长111.82%；其他支出 1875万元，同比下降45.78%；债务付息支出2086万元，同步增长37.96%；债务发行费用支出27万元，同比增下降10.00%。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况。

2020年政府性基金预算总收入15382万元，其中：政府性基金预算收入1407万元，占年初预算数5800万元的24.26%；上级补助收入8597万元（其中：政府性基金转移支付1187万元、抗疫特别国债转移支付7410万元）；专项债务转贷收入4000万元、上年结转1378万元。

2020年政府性基金总支出8608万元，占年初预算数11510万元的74.79%。

收支相抵，结转下年6774万元。

（三）社会保险保险基金预算收支完成情况

本年收入23335万元,其中:企业职工基本养老保险基金2429万元、城乡居民基本养老保险基金4533万元、机关事业单位基本养老保险基金11914万元、职工基本医疗保险基金（含生育保险）4459万元。

本年支出19277万元,其中：企业职工基本养老保险基金2965万元、城乡居民基本养老保险基金4258万元、机关事业单位基本养老保险基金8917万元、职工基本医疗保险基金（含生育保险）3137万元。

年末滚存结余33729万元，其中：企业职工基本养老保险基金0万元（年末资金全部上划州级统筹）、城乡居民基本养老保险基金2565万元、机关事业单位基本养老保险基金18422万元、职工基本医疗保险基金（含生育保险）12742万元。

（四）国有资本经营预算收支情况

2020年省财政厅补助我县国有资本经营预算收入1万元，当年无支出，年末结转下年1万元。

二、2020年预算执行的主要做法

（一）全力以赴组织收入，努力确保稳增提质

全面落实“减税降费”政策，积极对接税务部门，持续释放减税政策红利（全年减税降费1298万元）。完善收入动态监控机制，强化收入执行监管，加强与税务部门的协调配合，开展全县范围的税收和非税收入专项清查，并以非税收入收缴电子化改革扩围提速为抓手，加快非税收缴入库，确保了各项收入应收尽收、颗粒入仓，2020年在“减税降费”和疫情冲击的大背景下，财政收入较好的完成了预算任务。

（二）积极衔接汇报，全力争取上级财力支持

全年争取落实上级财力性转移支付106910万元，比上年增加16895万元，同比增长18.77%。其中：均衡性转移支付增加4135万元，增长9.08%，县级基本财力保障机制奖补资金增加11259万元，增长120.42%，民族地区转移支付增加12万元，增长9.94%，重点生态功能区转移支付增加1501万元，增长18.08%，新增财力全部用于落实“三保”支出，财政支出规模进一步扩大，保障能力明显提高。同时，争取落实甘肃省地方政府债券25300万元，主要用于支持易地扶贫搬迁、“一十百千万”工程等方面，有力支持了脱贫攻坚及经济社会发展，缓解了财政收支矛盾。

（三）主动履职尽责，全力推进脱贫攻坚

一是扎实推进脱贫攻坚行动。始终把脱贫攻坚放在财政工作的首位进行谋划，紧盯“两不愁、三保障”脱贫目标，千方百计筹措资金全力支持脱贫攻坚，完成财政专项扶贫资金支出75256万元、东西部协作天津援助资金支出6000万元，落实县级财政扶贫资金6516万元，重点投向贫困村和贫困户，着力推进基础设施建设、富民产业培育、公共服务保障、巩固脱贫成效等方面。始终紧盯最困难的地方、瞄准最困难的群体、扭住最急需解决的问题，以突出制约问题为重点，整合财政涉农资金44241.47万元，努力补齐贫困村、贫困户发展短板。二是规范财政扶贫资金管理。以上级巡视巡查、监督检查及审计发现的各类问题为导向，主动推动整改并加强自查自纠，既整改上级反馈的问题，也努力解决自身发现的不足，逐项逐条建立整改台账，销号整改，确保件件有落实，事事有回音，并完善长效机制，确保整改工作高标准、高质量完成，不断提升自身工作能力和水平。并逐步完善扶贫资金监管和催拨督办机制，加大扶贫资金绩效管理力度，确保了扶贫资金规范运行、高效使用，截止12月31日扶贫资金支出进度为98.41%，超额完成上级支出进度要求。三是进一步加强扶贫小额信贷管理。进一步加强对扶贫小额贷款的贷后管理，积极鼓励、引导、督促贫困户将贷款资金用于增收产业培育，杜绝资金闲置和违规使用。同时，不断完善逾期贷款清收机制，通过定期上门催收等措施全力清收逾期贷款，努力降低贷款坏账率。截止12月底，累计发放扶贫小额贷款5669户28325万元，累计收回4572户22850万元，以前年度存量贷款547户2725万元，2020年新增贷款550户2750万元，逾期贷款为零。

（四）着重加力提效，发挥好积极财政政策

全面贯彻落实更加积极有为的财政政策，落实“减税降费”政策，促进经济平稳健康发展，聚焦“六稳”工作、“六保”任务，加大资金支持，统筹推进疫情防控和复工复产。一是聚焦重点保障疫情防控，全面落实医护人员补助、疫情防控物资储备供应等方面财税支持政策，率先支持完成了疾控中心核酸检测室建设，全面升级县医院CT室等应急救治设备，并开辟疫情防控资金拨付绿色通道，坚持1个工作日内相关资金直接拨付需求单位，累计投入资金1128万元，保障了疫情防控工作顺利开展。二是加大力度促进稳岗就业，落实资金1445万元保障各项就业创业政策落地，其中：中小学复工复学防控资金66万元、外出务工补助及奖励资金813万元，新增公益性岗位314个566万元，并协调金融机构发放失业人员创业小额贷款2760万元。三是主动跟进支持企业复工复产，落实中央和省上关于支持企业复工复产相关政策，全力帮助受疫情冲击的企业商户，协调金融机构发放重点企业支持贷款5000万元，争取省级贴息资金91余万元，对不能按期办理纳税申报和税款的中小微企业予以依法办理延期，涉及税款750万元，主动服务企业，帮助企业渡过难关。四是全力保障基层运转运行，落实抗疫特别国债7410万元、特殊转移支付10692万元、正常转移支付11078万元，严格按照直达资金管理规定，采用预算单独下达、资金单独调拨等方式，确保资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民，助力做好“六稳”“六保”工作。

（五）优化支出结构，确保重点支出需求

一是优先保障干部工资发放。首先，在财政收支矛盾进一步突出的情况下，想方设法筹措资金，优先保证了干部职工工资按时、足额发放，截至12月，干部职工全年工资保障到位，村干部报酬、退休费、抚恤金等个人部分全部提前发放；其次，筹措资金落实乡镇工作岗位津贴补助1300万元、科学发展绩效奖1.23亿元、干部职工应休未休补助1102万元、冬装取暖费4666万元、体检费758万元、全县干部职工待遇得到极大改善，幸福指数明显提高。二是保障重点民生支出。筹措资金1038万元实施了省、州政府确定的厕所革命、村庄清洁等民生实事。落实全县居民人身意外伤害险保费506万元，学生资助补助资金1238万元，义务教育寄宿生生活补助2820万元，学前教育幼儿免费保教资金655万元，现代职业教育补助300万元，农村低保补助14103万元，五保供养金26万元，困难生活救济金917万元，城乡居民养老保险补助3035万元，医疗救济1664万元，基本公共卫生服务989万元，城乡居民医疗保险补助125万元，有效支持了民生建设。三是努力提升生态质量。始终一以贯之践行“绿水青山就是金山银山”的理念，保持尺度不松、标准不降的财政支持力度，紧盯污染防治工作新形势新任务新要求，筹集资金8824万元重点支持生态建设、生态保护和污染防治，着力解决生态环境突出问题，推动生态文明制度稳步落地。四是助推“美丽舟曲”及乡村旅游事业发展。在县级财力十分吃紧的情况下，筹措生态文明小康村建设资金9238万元，落实旅游发展资金735万元，“一十百千万”项目建设资金1.36亿元，公共文化建设资金7984万元，全域无垃圾综合整治资金3043万元，全力打造“美丽舟曲”，并筹措资金支持文化旅游产品赴外地宣传推介，旅游品牌影响力持续扩大。五是支持重大自然灾害应急处置。充分发挥财政保障职能，筹集资金3898万元，全力支持“8·17”暴洪泥石流灾害应急处置和抢险救灾工作，及时保障解决了受灾群众转移安置、灾后生活等实际困难，确保了受灾期间社会稳定。积极争取上级资金1.88亿元，重点支持灾后恢复重建，千方百计确保人民群众生命财产安全。

（六）深化财政改革，规范财政服务体制

一是积极打造阳光财政建设。规范预算编制和审核程序，在预算执行中严格按照县人大审议批复的预算方案及时给各乡镇、部门下发预算批复，按预算确定的支出项目和进度及时拨付资金，确保预算执行“刚性”。强力督促各预算单位按照《预算法》要求时限，在“舟曲县人民政府门户网站”按时、统一公开了预决算及“三公”经费信息，并对财政转移支付安排、执行情况以及政府债务等重要事项进行了公开说明，有效保证了预算执行的公开透明。二是积极盘活财政存量资金。为更好地发挥财政资源配置作用，提高财政资金使用效益，严格按照“消化存量、控制增量”的原则，全面清理盘活财政存量资金，并将县级财政预算安排的各项支出结转时间从2年缩短为1年，强力推进政策落实，调动财政存量资金支持巩固脱贫成效、教育事业发展、民生保障等重点需求，切实发挥财政存量资金效益，全年回收统筹使用存量资金19021万元，其中11628万元投向脱贫攻坚，占盘活资金的61.13%。三是加强政府债务管理。强化债务风险化解防范，开展政府债务风险评估，将债务风险状况与债务限额对接，确保政府债务率指标处于风险预警线以内。合理控制政府债券再融资规模，严格执行债务化解方案，通过统筹预算资金、出让国有资产、债务转化等方式，多渠道化解债务，确保完成化解目标任务。预算安排化解债务资金400万元，保障债券还本付息支出2038万元，化解拖欠民营企业账款791.37万元，有效防控了政府债务风险。四是强化国库资金调度管理。在规范预算执行的基础上，加强国库资金调度管理，全面推行国库集中支付的同时，强化库款调度管理，严格按照预算执行进度加快资金支出，紧盯“专项资金下达”和“预算单位清算”两个关键节点，把财政的权力职能转化为服务的能力，通过文件催拨、电话催拨等资金拨付倒逼机制，督促部门加快项目资金的申请、清算进度。

（七）努力攻坚克难，财政内部建设趋于规范

围绕“打基础、抓规范、利长远”的工作思路，努力加强财政内部建设，夯实财政工作基础。一是规范资金拨付程序。一方面，严格执行建设类和非建设类资金核拨程序，以分管项目、财政的县级领导共同核批，财政预算及业务股室共同核拨的流程，及时下拨各类资金。另一方面，在财政内部建立主办股室审核，预算股室把关，分管领导复核的多岗位审核、多环节控制的资金拨付流程，并完善资金催拨督办机制，倒逼各部门加快资金拨付，防止资金沉淀，提高了资金效益。二是规范财政内控机制。积极落实党风廉政建设主体责任制和岗位廉政风险防控工作机制，探索建立了“互查互学”制度，以会计账务标准、会计科目规范、会计核算准确和原始凭证齐全为目标，在财政内部股室之间定期开展互找不足、互查问题和即知即改专题活动，不断完善财政内部监督，确保财政工作人员和财政资金两个安全，提升了财政精细化管理水平。三是规范财政综合管理。积极配合国家审计署、州审计局开展扶贫领域和直达资金审计，不断规范财政资金管理。充分发挥财政监督检查职能，探索建立了预算编制、执行、监督紧密衔接、相互制衡的财政管理运行体系，充分发挥财政监督检查职能，定期开展涉农资金、扶贫资金、“小金库”等监督检查，有效规范了财经纪律，确保了财政资金安全、规范运行。四是规范基层财政干部培训。客观分析财政干部队伍素质状况、准确把握现实工作需要，把提高综合能力作为新时代财政干部队伍建设的重大任务，着力加快培养锻炼一支“使命、担当、本领”相匹配的财政干部队伍，按季度组织财务干部业务培训，充分考虑干部培训的共性要求，最大程度地满足不同岗位、不同知识结构干部的个性需求，提高了财政干部的眼界见识、知识水平和整体素质。

2020年，在县委的坚强领导下，在县人大和政协的监督指导下，积极应对疫情带来的不利影响，财政收支规模进一步扩大，财政体制改革持续推进，各项重点支出保障较好。但我们也清醒的认识到，财政经济运行中还存在很多困难和不足，突出表现为：

——固定收入少，收入结构不合理。全年完成收入较好，但财政收入结构不合理，非税收入占比较高，占财政收入的58.95%，其中：新老城区售房款3600万元，占非税收入的54.49%，该部分属于一次性收入，增减变化对收入影响较大。

——经济结构单一，财政增收困难。受县域条件限制，主体税源企业稀少，新增税源有限，同时受生态环境保护开发、减税降费政策连续实施等因素影响，财源严重匮乏，地方财税收入稳定增长长效机制短期内难以建立，财政增收困难进一步加大。

——地方财力吃紧，收支平衡压力大。财政保障水平与社会事业发展差距较大，近年来职工养老保险制度改革、脱贫攻坚、民生保障等各项政策措施的出台，使财政保障压力激增,并且由于舟曲特殊的地域环境，机构运转支出逐年增加，进一步加大了“三保”方面的刚性支出，使收支矛盾十分尖锐，财政赤字风险加大。

——债务逐年攀升，还本付息需求加大。随着新增债券资金陆续到位，在助力经济社会发展的同时，举借的债务额度不断攀升，以往年度债券逐步到期，还本付息资金需求将逐年增加，为预算执行带来新的挑战，偿债风险将长期存在。

对于这些困难和问题，我们将在今后的工作中不断研究探索，坚持问题导向，强化工作措施，主动对接政策，努力加以解决。

附件1： 2020年舟曲县一般公共预算收入决算表

2：  关于2020年舟曲县一般公共预算收入决算的说明

3：  2020年舟曲县一般公共预算支出决算表

4：  关于2020年舟曲县一般公共预算支出决算的说明

5：  2020年舟曲县一般公共预算基本支出决算表

6：  关于2020年舟曲县一般公共预算基本支出决算的说明

7：  2020年舟曲县一般公共预算收支决算平衡表

8：  关于2020年舟曲县一般公共预算收支决算平衡情况的说明

9：  2020年舟曲县一般债务限额和余额情况表

10： 关于2020年舟曲县地方政府债务情况的说明

11： 2020年舟曲县一般公共预算“三公”经费支出情况表

12： 关于2020年舟曲县一般公共预算“三公”经费支出情况的说明

13： 2020年舟曲县政府性基金收入决算表

14： 2020年舟曲县政府性基金支出决算表

15： 关于2020年舟曲县政府性基金决算及相关政策的说明

16:  2020年舟曲县政府专项债务限额和余额情况表

17： 2020年舟曲县国有资本经营收入决算表

18： 2020年舟曲县国有资本经营支出决算表

19： 关于2020年舟曲县国有资本经营决算的说明

20： 2020年舟曲县社会保险基金收支决算表

21： 关于2020年舟曲县社保基金决算的说明

22： 关于2020年舟曲县预算绩效管理工作开展情况的说明

附件数据单位均为万元