根据《预算法》有关规定，结合财政预算执行管理情况，现将2019年新增一般性转移支付补助资金、新增政府债券安排计划及一般公共预算、政府采购预算、政府性基金预算调整情况报告如下。

一般公共预算

一、一般公共预算收入变动情况

舟曲县第十七届人大常委会第十七次会议批准的2019年一般公共预算收入目标为15600万元。今年以来财政、税务部门不断加大收入稽查力度，千方百计确保各类收入应收尽收、颗粒入仓，在减税降费大背景下，收入预算执行稳定向好。总体来看年初预算目标较为科学、合理，本次不做调整。

二、2019年新增转移支付补助资金安排使用情况

（一）2019年新增一般性转移支付收入情况

截至10月底，县财政共收到2019年一般性转移支付增量资金8569万元（科目明细和金额详见附件1）。

省上要求一般性转移支付增量资金要重点用于保障工资发放、基本公共服务和精准扶贫、改善民生等方面，优先确保“三保”基本支出需求。

（二）2019年新增一般性转移支付补助使用建议

为确保“三大攻坚战”、抢险救灾等各项重点工作落实，预算执行中县政府根据工作需要追加支出4756.8万元，在新增一般性转移支付资金中解决。

近年来“保工资、保运转、保民生”等刚性支出不断加大，财政收支矛盾日益突出，受可用财力限制，年初预算时，为平衡预算，将职工取暖费、冬装费等个人部门暂列入B类预算，建议本次使用新增一般性转移支付资金予以保障（科目明细和金额详见附件2）。

三、2019年专项转移支付变动情况

截至10月底，共收到上级下达的各类专项转移支付补助和有既定用途的一般性转移支付（按专项转移支付对待）资金160058.25万元，剔除已经纳入年初预算的提前下达部分56908.04万元后，预算执行中实际新增专项转移支付和有既定用途的一般性转移支付资金103150.21万元。

按照专项转移支付资金使用管理办法和国家政策法规规定，各项新增专项转移支付资金将遵循既定用途和预算科目全部纳入预算执行，因此，专项转移支付资金收支将引起财政预算总收入和财政总支出相应发生变动（新增专项转移支付分科目明细金额详见附件3）。

四、2019年财政收支预算方案调整情况

根据《预算法》，按照2019年一般性转移支付增量和专项转移支付资金下达到位情况，县财政相应编制了2019年县级财政预算调整方案（草案），具体调整内容如下：

一是增加一般性转移支付收入8569万元。列入11002“一般性转移支付收入”下各类资金对应的项级科目。

二是增加专项转移支付和有既定用途的一般性转移支付收入103150.21万元，分别列入11003“专项转移支付收入”下各类专项资金对应的项级科目和11002“一般性转移支付收入”下各类资金对应的项级科目。

预算方案调整后，与县第十七届人大常委会第十七次会议批准的县级财政预算调整方案相比，一般公共预算收入15600万元维持不变，一般公共预算中一般性转移支付收入从80188万元增加到88757万元（增加8569万元）、专项转移支付及既定用途的一般性转移支付收入从56908.04万元增加到160058.25万元（增加103150.21万元），一般性政府债券从25300万元增加到27335万元（增加2035万元），调入资金和上年结转专项资金维持不变；调整后一般公共预算总收入从187138.04万元增加到300892.25万元（增加113754.21万元），一般公共预算支出相应增加113754.21万元，调整后一般公共预算总支出从187138.04万元增加到300892.25万元（详见附件4、5）。

预算方案调整后，一般公共预算收支仍然保持平衡。

五、2019年政府采购预算变动情况

受上级专项转移支付补助下达和预算单位实际工作中政府采购需求变动等因素影响，预算执行中，各部门各单位政府采购预算也相应发生了变化。按照10月底重新测算统计数据，建议将2019年政府采购总预算数由年初预算的18238.82万元调整为24371.856万元，比年初预算增加6133.036万元（详见附件6）。

政府性基金预算

六、政府性基金预算收支调整情况

根据兰州新区土地出让工作进度，建议调整政府性基金收入（土地出让收入）为5540万元，较年初任务13520万元调减7980万元（详见附件7）。

截至10月底，共收到上级下达的各类政府性基金专项转移支付补助1158.2万元，剔除已经纳入年初预算的提前下达专项转移支付537.95万元后，预算执行中实际新增政府性基金专项转移支付620.25万元，建议调整政府性基金专项转移支付收入为1158.2万元（详见附件8）。

按照“以收定支、专款专用、结余留用”的基本原则，年初预算安排土地出让金支出11674.16万元，当年结余1845.84万元，本次为平衡预算收支，相应调减土地出让金安排支出7980万元，安排支出5540万元(详见附件9)。

支出相应调整为6782.2万元，调整后仍然保持收支平衡（详见附件10）。

社会保险基金预算、国有资本经营预算本次不做调整。

附件：1.2019年一般性转移支付增量表

2.2019年新增一般性转移支付安排表

3.2019年上级一般公共预算专项转移支付补充统计表

4.2019年新增一般性政府债券收支情况表

5.2019年一般公共预算收支方案调整表

6.2019年政府采购预算变动情况表

7.2019年政府性基金预算收入变动情况表

8.2019年政府性基金预算上级专项转移支付补充统计表

9.2019年政府性基金预算收支方案调整表

10.国有土地使用权出让收入支出安排情况表

附件(1.2.3.4.5.6.7.8.9.10).xls