舟曲县2017年财政决算报告已经2018年8月31日召开的县第十七届人大常委会第十三次会议审查批准。根据《中华人民共和国预算法》第十四条之规定，现予以公开。

2017年，在县委的坚强领导和县人大的法律监督、县政协的民主监督下，县政府狠抓收支管理，努力争取上级补助资金，进一步优化支出结构，保障重点需求，加强财政管理，较好的完成了县人大批准的年初预算及调整预算。现将2017年度财政决算情况汇报如下：   

一、2017年全县财政预算执行情况

（一）公共预算收支完成及平衡情况

2017年我县公共预算收入总计完成228184万元，其中：一般公共预算收入8236万元，上级补助收入 210166万元（其中：返还性收入1821万元、一般性转移支付收入108655万元、专项转移支付收入99690万元），债务转贷收入4100万元，上年结转5436万元，调入资金246万元（其中政府性基金调入146万元）。

全年公共预算支出总计完成 226,171万元。其中：一般公共预算支出225,428万元，上解支出459万元，债务还本支出100万元，补充预算稳定调节基金184万元。

收支相抵，结转下年专项支出 2013万元。

1、大口径财政收入完成情况。全年累计完成大口径财政收入16,162万元，占年初预算收入任务14,255万元的113.38%，比上年同期17,277万元减少6.54个百分点。

分级次收入完成情况为：上划中央级收入完成5,652万元，占年初预算收入任务4,675万元的120.9%，比上年同期 5,045万元增长12.03%；完成省级收入2,274万元，占年初预算收入任务1,528万元的148.82%，比上年同期2,457万元下降7.45%；完成一般公共预算收入8,236万元，占年初预算收入任务8,052万元的102.29 %，比上年同期 9,775万元下降15.74%。

分部门收入完成情况为：国税部门完成10,093万元，占年初预算收入任务8,289万元的 121.76%，比任务数超收1,804万元，比上年同期7,413万元增加2,680万元，同比增加36.15%；地税部门完成 2,005万元，占年初预算收入任务1,659万元的120.86%，比任务数超收346万元，比上年同期5,208万元减少3,203万元，同比减少61.51%；财政部门完成4,064万元，占年初预算收入任务4,613万元的88.09%，比任务数少收549万元，比上年同期4,655万元减少591万元，同比减少12.69%。

2、一般公共预算收入情况。全年一般公共预算收入完成8236万元（税收收入3776万元，占45.85%。非税收入4460万元，占54.15%），完成预算任务8052万元的102.29%， 比调整预算数超收184万元；同比减少1539万元，同比增长-15.74%。其中：国税部门入库2815万元，占34.18%；地税部门入库1422万元，占17.27%；财政部门入库3999万元，占48.55%。

3、2017年我县一般公共预算累计支出完成225428万元，完成调整预算数227441万元的99.11%，同比增加21249万元，同比增长10.41%

其中 ：一般公共服务支出29548万元；国防支出50万元；公共安全6948万元；教育33925万元；科学技术68万元；文化体育与传媒3632万元；社会保障和就业24319万元；医疗卫生和计划生育17106万元；节能环保13081万元；城乡社区事务6034万元；农林水事务49575万元；交通运输17312万元；资源勘探开发和服务292万元；商业服务业等事务2407万元；金融支出5；国土资源气象等事务1672万元；住房保障支出19005万元；粮油物资储备等事务126万元；其他支出100万元；债务付息支出219万元；债务发行费用支出4万元。

财政八项（一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生和计划生育、节能环保、城乡社区）支出合计131029万元，同比减少9003万元，同比增长-6.43%。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况。

政府性基金收入总计完成1984万元，其中：政府性基金预算收入318万元，占调整预算数的100%，上级补助收入1358万元，上年结转308万元。

政府性基金支出总计完成1460万元，其中：政府性基金预算支出1314万元，占调整预算数1,838万元的71.49%，调出资金146万元（调入一般公共预算）。

收支相抵，结转下年524万元。。

（三）社会保险保险基金预算收支完成情况

上年结转17,668.03万元，其中：基本医疗保险基金8,918.54万元；城镇居民医疗保险794.29万元；新型农村合作医疗基金2,524.89万元; 城市居民最低生活保障金2,583.55万元; 企业养老金保险基金395.46万元；就业补助349.94万元；生育保险基金961.26万元；村干部养老保险52.60万元；城乡居民养老保险1,087.50万元。

本期收入18,444.98万元,其中:基本医疗保险基金4,694.53万元；城镇居民医疗保险403.42万元；新型农村合作医疗基金7,001.19万元；城市居民最低生活保障金276.21万元; 企业养老金保险基金2,122.83万元；就业补助110.94万元；生育保险基金159.79万元；机关养老保险基金207.60万元；村干部养老保险94.92万元；城乡居民养老保险3,373.55万元。

本期支出18,807.98万元,其中：基本医疗保险基金3,520.92万元；城镇居民医疗保险421.91万元；新型农村合作医疗基金6,940.51万元；城市居民最低生活保障金2,859.76万元; 企业养老保险基金1,313.37万元; 就业补助460.88万元；生育保险基金220.91万元；村干部养老保险0.54万元；城乡居民养老保险3,069.18万元。

年末结余17,305.03万元，其中：基本医疗保险基金10,092.15万元；城镇居民医疗保险775.80万元；新型农村合作医疗基金2,585.57万元;企业养老金保险基金1，204.91万元；生育保险基金900.14万元；机关养老保险基金207.60万元；村干部养老保险146.99万元；城乡居民养老保险1,391.88万元。

二、2017年预算执行的主要做法

（一）优化支出结构，确保“三保”支出需要

一是优先保障干部工资发放。首先，在财政收支矛盾进一步突出，县级财力十分困难的情况下，想方设法筹措资金，优先保证了干部职工全年工资全部发放到位，年终绩效奖金、村干部报酬、退休费、抚恤金等个人部分全部提前发放到位；其次，努力改善干部职工待遇，筹集资金4100万元落实了2015年度干部职工科学发展观业绩考核奖，发放乡镇工作岗位津贴补助1200万元、年终“三费”4600万元，全县干部职工待遇得到极大改善。二是全力保障机构运转和民生支出。在足额保障全县机构正常运转的基础上，县级财政筹措资金7601万元，实施了省、州政府确定的城乡低保提标等18件民生实事。落实高中免学费补助718万元，义务教育寄宿生生活补助2720万元，学前教育幼儿免费保教资金1175万元，城市低保补助2702万元，农村低保补助7688万元，五保供养金356万元，孤儿补助109万元，冬春生活救济金374万元，医疗救济支出652万元，代缴城乡居民医疗保险参合费228万元，有效保障了民生建设。全年累计通过“一折通”发放各类强农惠农财政补贴资金1.29亿元。三是大力支持文化旅游等事业发展。在县级财力十分吃紧的情况下，积极筹措资金支持文化旅游发展。着力改造城乡环境面貌，提升旅游城市形象，筹措资金优先保障了全域无垃圾综合整治工作方面的投入1548万元，落实了第四届舟曲民俗风情楹联文化节暨国学文化翠峰山高峰论坛及2017年国际美食节相关经费259万元，“花开舟曲”相关经费840万元，东山剪纸展示等“一月多节会”活动经费100万元，旅游发展基金700万元，其他文化旅游产业发展方面的投入279万元，有力支持了民俗文化的传承和文化旅游的融合发展。

（二）履职尽责，全力推进脱贫攻坚

一是扎实推进脱贫攻坚行动。严格按照“56344”总体工作思路，全力支持脱贫攻坚，完成财政专项扶贫资金支出12074万元，落实县级财政扶贫支出4523万元，重点投向贫困村和贫困户，推进基础设施建设、富民产业培育、公共服务保障、能力提升等方面。同时，以着力解决深度贫困乡村突出制约问题为重点，紧盯最困难的地方、瞄准最困难的群体、扭住最急需解决的问题，整合财政涉农资金21286万元，全力补齐贫困村、贫困户发展短板，有力助推了全县脱贫攻坚。二是全力清收双联惠农贷款。为确保如期完成“双联”惠农贷款到期清收任务，由县农行按月对临界还款农户进行清理，提前1个月书面告知贷款人及担保人及时还款，并由县财政局、县担保公司、县农行及各乡镇联合成立专项清收工作组，上门督促贷款户及时偿还贷款，确保逾期贷款应还尽还，到年底，双联贷款余额为465户5923万元，已偿还6322户42619万元，贷款偿还情况较好。三是加快推进村级集体经济发展。围绕“一乡一品”、“一村一业”思路，以培育壮大五大特色优势产业和文化旅游首位产业为主导，以培育壮大村级集体经济为抓手，扶持发展村级集体经济试点，取得了较好的成效，进一步提升了群众致富的内生动力。四是全力支持富民产业培育及发展。以县委“12345”工作思路为指导，以农民增收、农牧业提质增效为核心，以优化产业布局、延伸产业链条、创新发展方式为主线，以舟曲从岭藏鸡、中华蜂、中藏药材、核桃、桑蚕等5个富民产业规划为引领，筹集资金3100万元，扶持发展龙头企业和专业合作社，推动农牧业从数量增长向质量提升、分散布局向集群发展转变，强化农产品品牌建设，推进产业扶贫工作深入开展，保障农民尤其是贫困群众持续稳定增收，有效壮大了县域经济。

（三）深化财政改革，规范财政服务体制

一是积极打造阳光财政建设。规范预算编制和审核程序，在预算执行中严格按照县人大审议批复的预算方案及时给各乡镇、部门下发预算批复，按预算确定的支出项目和进度及时拨付资金，确保预算执行“刚性”和公开透明。在“舟曲县人民政府门户网站”设立独立的预决算及“三公”经费信息公开页面，强力督促各预算单位按照《预算法》要求时限，在网站按时、统一公开了预决算及“三公”经费信息，并对财政转移支付安排、执行情况以及举借债务等重要事项进行了公开说明，有效保证了预算执行的公开透明。二是积极盘活财政存量资金。为更好地发挥财政资源配置作用，提高财政资金使用效益，严格按照“消化存量、控制增量”的原则，全面清理盘活财政存量资金，并将县级财政预算安排的各项支出结转时间从2年缩短为1年，强力推进政策落实，调动财政存量资金支持脱贫攻坚、教育事业发展、民生保障等重点支出，切实发挥财政存量资金效益，全年回收统筹使用盘活资金4283万元，其中76%投向脱贫攻坚。

二是加强政府债务管理。根据《预算法》和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》规定，全面梳理了全县债务情况，对违规举借的债务进行了彻底在清理和整改，进一步规范了政府债务管理，提升了对债务风险的防控能力。四是积极推进国库集中支付改革。在一级预算单位及部分二级预算单位国库集中支付的基础上，筹集资金为25个二级预算单位配备了财政一体化系统和应用设备，实现了所有行政事业单位财政电子支付平台的全覆盖，为全面推进国库集中支付提供了良好的平台，并以支付软件平台升级为契机，通过培训和现场指导的方式，积极督促单位全面推进国库集中支付，进一步畅通了资金拨付渠道，增强了预算执行的透明度，提高了资金使用的安全性和规范性。五是开展清理规范预算单位银行账户。根据新《预算法》要求，今年对全县所有行政事业单位银行账户进行了全面清理，进一步规范了账户管理和运行，有效杜绝了“小金库”、账外账等违法行为。全年共撤销财政专户15个，保留存量财政专户10个，均在允许保留的7种常规类专户和12种专项支出类专户范围内，并撤销预算单位存量账户129户。六是推进票据电子化管理系统的应用。筹集资金在全县所有非税收入执收单位推行了电子化票据管理系统，实现了非税票据的电子化管理，极大地改善了了手工票据管理的落后模式，增强了“以票控收”的能力和对票据使用单位的有效监控，杜绝了非税执收单位跑冒滴漏、应缴未缴、不按时上缴等情况，确保各项非税收入及时、足额入库。

（四）加强内控建设，财政管理趋于规范

围绕“打基础、抓规范、利长远”的工作思路，努力加强财政内部建设，夯实财政工作基础。一是规范资金拨付程序。一方面，严格执行建设类和非建设类资金核拨程序，以分管项目、财政的县级领导共同核批，财政预算及业务股室共同核拨的流程，及时下拨各类资金。另一方面，在财政内部建立主办股室审核，预算股室把关，分管领导复核的多岗位审核、多环节控制的资金拨付流程，并积极联系各部门加快资金拨付，防止资金沉淀，提高了资金效益。二是规范财政内控机制。积极落实岗位廉政风险防控工作机制，并探索建立了“互查互学”制度，以会计账务标准、会计科目规范、会计核算准确和原始凭证齐全为目标，在财政内部股室之间定期开展互找不足、互查问题和立行立改专题活动，不断完善财政内部监督，确保财政工作人员和财政资金两个安全，提升了财政精细化管理水平。三是规范财政综合管理。充分发挥财政监督检查职能，探索建立了预算编制、执行、监督紧密衔接、相互制衡的财政管理运行体系，充分发挥财政监督检查职能，定期开展涉农资金、扶贫资金、“小金库”等监督检查，有效规范了财经纪律，确保了财政资金安全、规范运行。四是规范乡镇财政资金监管。对乡镇财政收支总量与重点、资金性质、结构与效益，量化考评指标，分析收入、支出、债务增减及资金使用绩效等，特别是对惠农资金、一事一议财政奖补资金的使用效益进行重点监管，规范各类资金使用和项目建设，并全部纳入资金监管系统进行统一管理，实现了乡镇财政资金监管工作的信息化、网络化管理。五是规范基层财政干部培训。以提升财务人员业务素质，规范行政事业单位财务管理为目的，以会计业务流程、会计科目、预决算编制、国库集中支付系统操作和电子账务系统应用等为主要内容，按季度组织财政业务培训，为推进全县财政工作提供了智力和人才保障。

附表1：  2017年舟曲县一般公共预算收入决算表

附表2：  2017年舟曲县一般公共预算支出决算表

附表3：  2017年舟曲县一般公共预算基本支出决算表

附表4：  2017年舟曲县一般公共预算收支决算平衡表

附表5：  2017年舟曲县一般债务限额和余额情况表

附表6：  2017年舟曲县一般公共预算“三公”经费支出情况表

附表7：  2017年舟曲县政府性基金收入决算表

附表8：  2017年舟曲县政府性基金支出决算表

附表9:   2017年舟曲县政府专项债务限额和余额情况表

附表10： 2017年舟曲县国有资本经营收入决算表

附表11： 2017年舟曲县国有资本经营收入决算表

附表12： 2017年舟曲县社会保险基金收支决算表

                             舟曲县财政局                                 

2018年9月3日

附件：舟曲县2017年财政决算报告附表.xlsx