2021年舟曲县财政决算草案

——2022年8月29日在县十八届人大常委会第六次会议上

舟曲县财政局局长 桑永杰

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十八届人大常委会第 次会议报告2021年县级财政决算情况，请予审议。并请各位列席人员提出意见。

2021年县级财政决算情况

2021年，在县委的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，紧紧围绕县委县政府中心工作，严格落实县十七届人代会第五次会议批准的《舟曲县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告》以及县十七届人大常委会2021年关于财政预算执行方面的决定。2021年我们狠抓收支管理，努力争取上级补助，优化支出结构，保障重点需求，加强财政监管，财政预算执行情况总体良好。

舟曲县2021年财政决算经县政府审查后上报省财政厅审核通过，2022年6月县审计局审计。

一、2021年全县财政预算执行情况

（一）大口径财政收入完成情况。全年累计完成大口径财政收入20108万元，完成调整预算数21557万元的93.28%，同比增长5.10%。其中中央级收入完成5956万元，同比增长2.57%；省级收入完成2211万元，同比增长4.34%；县级收入完成11941万元，同比增长6.55%。

（二）一般公共预算平衡情况

2021年一般公共预算总收入271956万元。其中一般公共预算入11941万元；上级补助收入242822万元（其中专项转移支付收入52201万元）；上年结转10193万元；债务转贷收入7000万元。2021年一般公共预算总支出271956万元。其中一般公共预算支出262204万元；上解上级支出2431万元；安排预算稳定调节基金41万元。收支相抵，结转下年7280万元。【附表1】

全年完成一般公共预算（县本级）收入11941万元，完成调整预算数11900万元的100.34%，同比增长6.55%。其中：税收收入4488万元，占收入的37.58%，同比增长-2.46%；非税收入7453万元，占收入的62.42，同比增长12.82%。【附表2】

全年完成一般公共预算支出262204万元，完成变动预算数271956万元的96.41%。其中：一般公共服务支出25459万元，国防支出45万元，公共安全支出6155万元，教育支出40669万元，科学技术支出187万元，文化体育与传媒支出11283万元，社会保障和就业支出29012万元，医疗卫生支出18242万元，节能环保支出4710万元，城乡社区事务支出4298万元，农林水支出63576万元（其中：扶贫支出40777万元），交通运输支出7041万元，资源勘探开发和服务支出383万元，商业服务业等事务支出586万元，金融支出134万元，自然资源气象等事务支出955万元，住房保障支出14403万元，粮油物资储备等支出305万元，灾害防治及应急管理支出13113万元，其他支出18960万元，债务付息支出2683万元，债务发行费用支出5万元。【附表3】

（三）政府性基金预算平衡情况

2021年政府性基金预算总收入29840万元。其中：政府性基金预算收入2227万元；上级补助收入839万元；上年结转6774万元；债务转贷收入20000万元（化解地方中小银行风险专项债券）。2021年完成政府性基金预算支出26128万元，上解上级支出13万元。收支相抵，结转下年3699万元。【附表6、7、8】

（四）国有资本经营预算平衡情况

2021年国有资本经营预算收入总计5万元。其中上级补助收入4万元；上年结转1万元。2021年国有资本经营预算支出1万元。收支相抵，结转下年4万元。【附表9、10、11】

（五）社会保险基金预算情况

2021年社会保险费收入总计22615万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入4747万元；机关事业单位基本养老保险基金收入12661万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入5207万元。

2021年社会保险费收入支出17870万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出4741万元；机关事业单位基本养老保险基金支出9417万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金支出3712万元。

2021年末社会保险费滚存结余38474万元。其中：城乡居民基本养老保险基金滚存结余2571万元；机关事业单位基本养老保险基金滚存结余21666万元；职工基本医疗保险（含生育保险）基金滚存结余14237万元。【附表12】

（六）政府债务情况

2021年，省财政厅核定我县地方政府债务限额为109530万元，其中一般债务84827万元、专项债务24703万元。

2021年省财政厅转贷我县债券收入27000万元，其中一般债券7000万元、专项债券20000万元【甘肃省化解中小银行风险专项债券定向舟曲县信用合作联合社】。当年无债务还本支出。2021年末，我县地方政府债务余额107394万元。其中一般债务83394万元、专项债务24000万元，没有突破债务限额管理。【附表13】

二、2021年财政重点工作

（一）积极组织收入，努力确保稳增提质。

全面贯彻落实“减税降费”政策，2021年累计减税3958万元，持续释放减税政策红利，进一步增强企业信心，提振市场经济发展精气神。制定《舟曲县促进财政收入稳定增长工作实施方案》，通过发展壮大“飞地”经济、加大招商引资力度，支持重点税源企业发展等措施，培植壮大新兴税源，完善收入动态监控机制，强化收入执行监管，加强与税务部门的协调配合，突出对重点税源企业、建筑行业、房地产行业等关键领域清缴清收，开展重点企业、重点行业、重大项目纳税评估，并以非税收入收缴电子化改革扩围提速为抓手，加快非税收缴入库，确保了各项收入应收尽收、颗粒入仓，2021年在“减税降费”的大背景下，较好的完成了收入预算任务。

（二）有效衔接汇报，全力争取财力支持。

全年争取落实上级财力性转移支付188799万元，其中：均衡性转移支付补助55670万元，民族地区转移支付补助8049万元，县级基本财力保障机制奖补资金13110万元，企事业单位预算划转补助768万元，重点生态功能区转移支付补助12419万元，固定数额补助14070万元，贫困地区转移支付32297万元等。结算补助中用于财力的部分9663万元全部用于落实“三保”支出，财政保障能力明显提高。同时，争取落实甘肃省地方政府债券7000万元，主要用于支持“8·17”暴洪泥石流水毁公路重建，有力支持了民生事业发展，缓解了财政收支矛盾。

（三）主动履职尽责，竭力接续乡村振兴。

紧盯“两不愁、三保障”，接续夯基础补短板、强产业促增收，竭力巩固脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴。一是扎实推进巩固脱贫成果和乡村振兴。始终把巩固脱贫攻坚成果衔接推进乡村振兴放在财政工作的首位进行谋划，千方百计筹措资金全力支持乡村振兴，完成财政衔接乡村振兴补助资金支出32837万元、东西部协作天津援助资金支出6100万元，整合财政涉农资金1272万元，落实县级财政衔接乡村振兴补助资金6656万元，着力推进基础设施建设补短板、富民产业提质增效、巩固脱贫成效等方面，贫困发生率为0%，农村C、D级危房全部消除，农村饮水安全保障率100%，自然村公路通达率100%。二是规范财政衔接资金管理。以上级巡视巡查、监督检查及审计发现的各类问题为导向，主动推动整改并加强自查自纠，逐项逐条建立整改台账，销号整改，确保件件有落实，事事有回音，并完善长效机制，确保整改工作高标准、高质量完成，不断提升自身工作能力和水平。逐步完善衔接资金监管和催拨督办机制，加大财政资金绩效管理力度，确保了衔接资金规范运行、高效使用。三是全力支持现代农牧产业发展。立足资源优势和地域特色，总结“甜蜜党建”、“金凤凰党建”等党建引领产业发展“舟曲模式”经验，筹措资金5415万元支持现代农牧产业体系建设，推动全县特色产业向“小而特、小而优、小而精、小而美、小而强”转变，经济林果、中藏药材、羊肚菌、从岭藏鸡、中华蜂、黑土猪等特色优势产业多点开花，为乡村全面振兴和农业农村现代化提供有力支撑。

（四）着重加力提效，着力落实积极财政政策。

全面贯彻落实更加积极有为的财政政策，落实“减税降费”政策，促进经济平稳健康发展，聚焦“六稳”工作、“六保”任务，加大资金支持，统筹推进县域经济进一步发展。一是落实稳岗就业政策。筹措资金保障乡村扶贫专岗、技能培训等各项就业创业政策落地，新增创业担保贷款风险补偿金380.64万元，协调金融机构发放失业人员创业小额贷款7400万元，新增公益性岗位460个534万元，投入450余万元开展劳务技能培训1480余人次，保障公安辅警、交通协管员、特岗计划、三支一扶等就业岗位支出1929.49万元；二是促进金融健康发展。争取落实省政府专项债券2亿元，用于补充县农村信用合作社资本金，不断提升县农村信用社自我更新和抵御风险能力，辐射带动县域金融服务水平。2285户脱贫户小额信贷发放工作有序推进，并为立节北山滑坡受灾群众1200余万元贷款办理展期。积极开展金融放贷领域突出问题整治，落实落细防电信诈骗和非法集资宣传，发放各类传单4万余份，公益短信3万余条，维护良好的金融秩序，为全县经济社会发展提供良好的金融保障。三是巩固筑牢财政保障底线。全力保障“三保”支出，全年落实保工资支出70518万元，保运转支出18396万元保障175个预算单位机构正常运转，保基本民生支出54112万元，落实班主任岗位津贴提标、乡村教师生活补助、幼儿园招录教师补助、控辍保学投入、疫情防控、城乡居民养老保险等社会保险各类民生保障需求。学前三年毛入学率达95%，九年义务教育巩固率率达99%，城乡居民参保率99.98%，城镇职工参保率100%，新冠病毒疫苗接种12.46万剂次（承担补助333万元），落实疫情防控补助资金917.19万元。严格按照直达资金管理规定，采用预算单独下达、资金单独调拨等方式，确保资金直达市场主体和人民群众，直接惠企利民，助力做好“六稳”“六保”工作。

（五）优化支出结构，勠力确保重点支出需求。

坚持把保障和改善民生作为最大工程，倾尽财力保障民生政策落实，干部群众幸福指数实现新跃升。一是优先保障干部工资发放。首先，在财政收支矛盾进一步突出的情况下，想方设法筹措资金，优先保证了干部职工工资按时、足额发放，村干部报酬、退休费、抚恤金等个人部分全部提前发放；其次，筹措资金落实乡镇工作岗位津贴补助1705.2万元、科学发展绩效奖1.02亿元、冬装取暖费3807万元、体检费810万元、落实公车改革补助1147.78万元，重新调配乡镇公务用车保障乡镇干部出行安全，全县干部职工待遇得到极大改善。二是全力保障重点民生支出。筹措资金6893.35万元实施了省、州政府确定的农牧村环境整治、生态文明小康村建设、农牧民健康干预与健康素养提升等民生实事。落实全县居民人身意外伤害险保费506万元，疫情防控物资储备120万元，疫苗运输保障35万元，学生资助补助资金1833.76万元，义务教育寄宿生生活补助和营养改善补助资金7478万元，现代职业教育补助793.65万元，农村低保补助9137万元，五保供养金71.9万元，困难生活救济金917万元，城乡居民养老保险补助1494.97万元，医疗救济3356万元，基本公共卫生服务1597万元，城乡居民医疗保险补助124.84万元，有效推进社会事业发展，民生福祉稳步提升。三是努力提升生态质量。始终一以贯之践行“绿水青山就是金山银山”的理念，保持尺度不松、标准不降的财政支持力度，紧盯污染防治工作新形势新任务新要求，筹集资金12420万元重点支持生态建设、生态保护、污染防治和地质灾害生态综合治理，着力解决生态环境突出问题，义务植树、人工造林成效明显，森林覆盖率和草原覆盖率分别达51%、91%，覆盖70条河流沟道三级河长制全面落实，22个集中水源地保护区和白龙江两河口断面地表水检测结果达标率100%，污染源自动监控数据传输率达75%，医疗废弃物和危险废物回收率100%，推动生态文明制度稳步落地。四是创建“五无甘南·美丽舟曲”。县级投入生态文明小康村建设资金4917万元，落实旅游发展资金500万元，厕所革命资金176.95万元，旅游厕所配套200万元，村厕所保洁资金312万元，旅游厕所保洁资金80万元，村庄及农村道路保洁资金1214万元，有机肥推广补贴1491万元，全力打造“五无甘南·美丽舟曲”，全年旅游人数达230万人次，旅游综合收入达9.5亿元。五是支持重大自然灾害应急处置。充分发挥财政保障职能，筹措资金1655.74万元重点支持自然灾害应急抢险保障和应急物资储备。争取上级资金10259.7万元，县级筹集资金5804万元，全力支持地质灾害避险搬迁群众向兰州新区转迁，并协调兰州新区金融机构落实5万元贴息贷款，全力保障移民投入，确保群众迁得出、稳得住、能致富。县级投入700万元对“一江两河”近60公里河道进行清淤，落实资金4.12亿元，实施28个“8·17”灾后恢复重建项目，并积极保障1162处地质灾害隐患排查，千方百计确保人民群众生命财产安全。

（六）深化财政改革，大力规范财政服务体制。

突出机制建设，强化制度约束，不断提升预算管理水平，以深化改革引领财政事业发展。一是积极打造阳光财政建设。规范预算编制和审核程序，在预算执行中严格按照县人大审议批复的预算方案及时给各乡镇、部门下发预算批复，按预算确定的支出项目和进度及时拨付资金，确保预算执行“刚性”。强力督促各预算单位按照《预算法》要求时限，在“舟曲县人民政府门户网站”按时、统一公开了预决算及“三公”经费信息，并对财政转移支付安排、执行情况以及政府债务等重要事项进行了公开说明，有效保证了预算执行的公开透明。二是积极盘活财政存量资金。为更好地发挥财政资源配置作用，提高财政资金使用效益，严格按照“消化存量、控制增量”的原则，全面清理盘活财政存量资金，强力推进政策落实，调动财政存量资金支持巩固脱贫成效、教育事业发展、民生保障等重点需求，切实发挥财政存量资金效益，全年收回统筹使用存量资金9985万元，其中5492万元投向巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴，占盘活资金的55%。三是加强政府债务管理。强化债务风险化解防范，开展政府债务风险评估，将债务风险状况与债务限额对接，确保政府债务率指标处于风险预警线以内。合理控制政府债券再融资规模，严格执行债务化解方案，通过统筹预算资金、出让国有资产、债务转化等方式，多渠道化解债务，确保完成化解目标任务。预算安排化解债务资金600万元有效防控了政府债务风险。四是强化国库资金调度管理。在规范预算执行的基础上，加强国库资金调度管理，全面推行国库集中支付的同时，强化库款调度管理，严格按照预算执行进度加快资金支出，紧盯“专项资金下达”和“预算单位清算”两个关键节点，把财政的权力职能转化为服务的能力，通过文件催拨、电话催拨等资金拨付倒逼机制，督促部门加快项目资金的申请、清算进度。五是加快财政信息化建设。按照财政部统一部署，加快推进财政一体化建设，全县157个预算单位实现单位人员信息、预算编制、预算执行及单位会计核算为一体的信息化管理，并对预算项目进行全生命周期监控和管理，有效促进了财政收支管理、预算管理、电子账务规范化改革。六是推进“一卡通”管理平台普及。巩固“一卡通”治理促成效，及时开展全县“一卡通”系统平台搭建，惠农操作员培训、农户信息采集等基础工作，2021年实现37项省定惠农惠民补贴资金全部通过“一卡通”管理系统发放，有效确保了惠民资金安全、高效运行。

（七）坚持担当尽责，强力推动财政自身建设。

围绕“打基础、抓规范、利长远”的工作思路，努力加强财政内部建设，夯实财政工作基础。一是规范资金拨付程序。一方面，严格执行建设类和非建设类资金核拨程序，以分管项目、财政的县级领导共同核批，财政预算及业务股室共同核拨的流程，及时下拨各类资金。另一方面，在财政内部建立主办股室审核，预算股室把关，分管领导复核的多岗位审核、多环节控制的资金拨付流程，并完善资金催拨督办机制，倒逼各部门加快资金拨付，防止资金沉淀，提高了资金效益。二是规范财政内控机制。积极落实党风廉政建设主体责任制和岗位廉政风险防控工作机制，探索建立了“互查互学”制度，以会计账务标准、会计科目规范、会计核算准确和原始凭证齐全为目标，在财政内部股室之间定期开展互找不足、互查问题和即知即改专题活动，不断完善财政内部监督，确保财政工作人员和财政资金两个安全，提升了财政精细化管理水平。三是规范财政综合管理。充分发挥财政监督检查职能，探索建立了预算编制、执行、监督紧密衔接、相互制衡的财政管理运行体系，充分发挥财政监督检查职能，定期开展涉农资金、衔接资金、“小金库”等监督检查，有效规范了财经纪律，确保了财政资金安全、规范运行。四是规范基层财政干部培训。客观分析财政干部队伍素质状况、准确把握现实工作需要，把提高综合能力作为新时代财政干部队伍建设的重大任务，着力加快培养锻炼一支“使命、担当、本领”相匹配的财政干部队伍，按季度组织财务干部业务培训，充分考虑干部培训的共性要求，最大程度地满足不同岗位、不同知识结构干部的个性需求，提高了财政干部的眼界见识、知识水平和整体素质。

2021 年，我们严格执行《预算法》及其实施条例，认真落实县人大各项决议，树立过紧日子思想，全力支持疫情防控，着力保障“三保”、乡村振兴等重点支出，兜实兜牢民生底线，有力地促进了经济发展和社会大局稳定。但在各类审计检查、专项督查工作中也指出了预算编制执行、预算绩效管理等方面存在的一些问题。 我们高度重视这些问题，将积极采取措施加以整改解决。

附表1：2021年舟曲县一般公共预算收支决算平衡表

2：2021年舟曲县一般公共预算收入决算表

3：2021年舟曲县一般公共预算支出决算表

4：2021年舟曲县一般公共预算基本支出决算表

5：2021年舟曲县一般公共预算“三公”经费支出情况表

6:  2021年舟曲县政府性基金预算转移性收支决算表

7：2021年舟曲县政府性基金收入决算表

8：2021年舟曲县政府性基金支出决算表

9：2021年舟曲县国有资本经营预算转移性收支决算表

10、 2021年舟曲县国有资本经营收入决算表

11：2021年舟曲县国有资本经营支出决算表

12： 2021年舟曲县社会保险基金收支决算表

13:   2021年舟曲县政府专项债务限额和余额情况表

14： 2021年舟曲县预算绩效管理工作总结