舟曲县2021年预算绩效管理工作情况的说明

一、工作开展情况

近年来，在县委的正确领导和县人大常委会的监督下，县政府认真贯彻“厉行节约、过紧日子”的要求，充分运用目标管理、运行监控、重点评价和结果运用等预算绩效管理手段，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，构建完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，财政资金使用效益显著提升。

（一）加强组织领导，健全管理制度。为进一步优化财政资源配置、提高政府公共服务水平和财政资金使用效益，根据《中共甘肃省委 甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》和《中共甘南州委 甘南州人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等文件精神，结合我县实际，县委、县政府于2020年制定下发了《舟曲县全面实施预算绩效管理的实施方案》，计划按照“2020年基本夯实全面实施预算绩效管理的基础、2021年基本实现预算绩效管理全面覆盖、2022年建成较为完善的全面预算绩效管理体系”的步骤，逐步实现“三年打基础、四年全覆盖、五年成体系”目标。成立了以县财政局局长为组长，分管副局长为副组长的预算绩效管理工作小组，制定了《舟曲县财政局预算绩效管理工作考核办法（试行）》，进一步具体明确了预算绩效监控管理的对象和内容、绩效目标、绩效管理指标、评价标准和方法、组织管理、操作流程等，为建立科学、规范、高效的财政资金使用和管理体系提供了制度保障。县财政局成立了绩效评价股，全面负责绩效评价各项工作，并建立健全“分管领导抓总责、牵头股室组织实施、业务股室对口落实”的财政资金绩效管理工作协调推进机制，规范了工作程序，强化了预算绩效在预算编制、执行中的全过程管理。

（二）开展专题培训，提升业务水平。县政府积极组织相关工作人员参加上级行业主管部门业务培训，认真学习贯彻落实中央及省、州关于全面实施预算绩效管理工作要求，县财政部门先后2次组织召开绩效管理工作专题培训会议，对预算单位项目会计开展业务培训，内容涵盖事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价工作实务、结果应用等方面，贯穿全过程预算绩效管理各个环节。通过培训，进一步提高了预算绩效管理人员的业务水平。

（三）实施绩效管理，提升使用效益。县政府安排县财政局对相关单位申报的预算项目进行全面梳理，加强审核，合理保障，要求所有项目必须有资金测算明细，对无具体内容、无明细支出测算或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。县财政局按照“谁支出、谁负责”的原则，指导各单位对预算执行情况和绩效目标实现程度开展日常监控，如实填报绩效监控情况表。

（四）推进绩效评价，强化结果运用。县财政局在强化预算编制环节管理的基础上，进一步加强预算执行监管和执行结果评价，要求各预算单位在预算项目结束后，对预算执行情况进行自我评价，提交县财政局绩效评价股与相关业务股室开展联合审核，

聘请第三方评价机构对重点预算项目开展抽查，并形成评价报告，对未实现绩效目标的，要求说明原因，并在后续工作中予以纠正。

二、存在的问题

虽然我县在财政预算绩效管理工作上取得了一定成效，但由于此项工作起步较晚，还存在一些不足。一是县财政局虽然成立了预算绩效评价股，但业务能力和水平还不能满足财政预算绩效管理的科学化、精细化要求。二是个别单位对绩效管理认识不到位，长期以来形成的“重分配、轻管理”的观念还没有彻底根除，导致对绩效管理工作重视不够。三是由于财政业务一体化平台体系还未完善，绩效管理工作信息主要依托现有的财政大数据应用平台，绩效管理信息化程度不高，不能完整地实现项目库、预算信息、资金支付信息、监控信息的互联互通。

三、下一步工作打算

下一步，县政府将紧盯目标要求，进一步健全制度机制，优化财政资源配置，提高财政资金的科学化、精细化管理水平，加强财政预算资金使用过程的评价管理，提高财政资金的使用效益。一是扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理方式，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。二是加强政策宣传力度。组织开展县级培训和单位自主培训，采取集中学习、讲座、专题会议等方式，进一步加大对县财政局业务人员、各单位财务分管负责人和财会人员的培训力度，切实增强各预算单位的绩效管理意识，提高工作人员的业务水平。三是强化绩效评价结果应用。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，强化评价结果运用，及时向社会予以公布，作为安排以后年度预算的重要依据，切实发挥绩效评价工作的应有作用，不断优化财政支出结构，削减低效无效支出，不断提高财政资金使用效能。

                          舟曲县财政局

                           2022年9月5日